這個勞務費不是公司的，是走賬，當時掛進了成本，現在匯算清繳要調出來，放在那個科目合適

優雅的柚子 追問

2024-04-22 19:19

這么做的  謝謝老師

郭老師 解答

2024-04-22 19:21

你好，這個錢能收回來嗎？收不回來的，你只需要納稅調增就可以的。賬上不用處理。

優雅的柚子 追問

2024-04-22 19:25

收不回來  但是這個當時不是公司項目成本，做到公司項目成本里了

郭老師 解答

2024-04-22 19:26

借預付賬款，
貸利潤分配，未分配利潤你收不回來的，你再轉營業外支出，這個營業外支出照樣抵扣不了所得稅。借利潤，營業外支出，貸預付賬款，匯算清繳，還得納稅調增。