1. 會計學堂
  2. 會計問答
  3. 問答詳情
送心意

文文老師

職稱： 中級會計師,稅務師

2024-04-17 11:20

期末留抵是計算出來的。會形成應交增值稅的借方余額

月流星 追問

2024-04-17 12:17

只有認證了才會形成留抵稅額就是應交增值稅借方余額是吧


那未交增值稅期末借方余額是三萬多是留抵稅額嗎？納稅報表上留抵是68多，是什么情況？期末留抵金額需要賬務上做分錄嗎？

文文老師 解答

2024-04-17 13:55

只有認證了才會形成留抵稅額

文文老師 解答

2024-04-17 13:56

與申報表不一樣，或者做錯賬了，或者申報錯了

月流星 追問

2024-04-17 16:35

老師，應交稅費-應交增值稅借方都不結轉怎么看是不是和留抵的金額一樣呢？所以說一個怎么看留抵在賬上哪個科目的的體現

文文老師 解答

2024-04-18 10:52

是計算出來的，若沒結轉，留抵=進項-銷項

上傳圖片 ?
相關問題討論
期末留抵是計算出來的。會形成應交增值稅的借方余額
2024-04-17 11:20:33
你好！看第二十項的謝謝
2022-04-14 16:16:54
月底先計算 應交增值稅=本月銷項稅-（本月進項-本月進項轉出）-上月留抵 如果應交增值稅小于0，就不做任何分錄，大于0就是以下分錄 借：應交稅費-增值稅-轉出未交增值稅 貸：應交稅費-未交增值稅 借：應交稅費-未交增值稅 貸：銀行存款
2022-06-02 11:29:33
你好，實際是多少？為什么要調整
2016-12-27 10:35:09
你好，按實際留抵退稅金額填寫進項稅轉出
2022-06-13 16:34:27
還沒有符合您的答案？立即在線咨詢老師 免費咨詢老師
精選問題
當前服務器繁忙，請稍后重試！
舉報
取消
確定
請完成實名認證

應網絡實名制要求，完成實名認證后才可以發表文章視頻等內容，以保護賬號安全。 (點擊去認證)

取消
確定
加載中...