您好，光進項稅轉出會計分錄怎么做，購買材料需開發票

微信用戶 追問

2024-04-15 11:00

我就光進項稅轉出交稅怎么做？
借：原材料這樣材料不就多出來了嗎？

劉艷紅老師 解答

2024-04-15 11:02

你現在是銷項比進項多，要交增值稅，是吧

微信用戶 追問

2024-04-15 11:05

需開發票現在調整，1，是要把增值稅調出來交稅，這個分錄怎么做？ 
                               2，是22年業務，企業所得稅調整會計分錄怎么做？幫我解答下，謝謝

劉艷紅老師 解答

2024-04-15 11:06

借：以前年度損益調整 
貸：應交稅費 
借：應交稅費 
貸：銀行存款

微信用戶 追問

2024-04-15 11:06

能具體寫出分錄最好

劉艷紅老師 解答

2024-04-15 11:07

借：以前年度損益調整  
貸：應交稅費-未交增值稅  
借：應交稅費-未交增值稅  
貸：銀行存款 
借：利潤分配-未分配 
貸：以前年度損益調整

微信用戶 追問

2024-04-15 11:08

那就不涉及到進項稅轉出這個科目這樣可以嗎？

劉艷紅老師 解答

2024-04-15 11:11

可以的，只要交了就可以了

微信用戶 追問

2024-04-15 11:11

補交增值稅還涉及到附加稅，這附加稅直接做還是以前年度損益調整？

劉艷紅老師 解答

2024-04-15 11:14

是的，用以前年度損益調整這個

微信用戶 追問

2024-04-15 11:18

附加稅也用這個科目？

微信用戶 追問

2024-04-15 11:21

企業所得稅，我要調整成本嗎？還是直接按你的會計分錄走？
借：利潤分配-未分配 
貸：以前年度損益調整
交稅的話是：
借：以前年度損益調整
貸：銀行存款
是不是這樣？

微信用戶 追問

2024-04-15 11:23

稅務里報表要更正申報處理，成本要調吧，財務報表要調，年度申報表才能自動帶過來數據

劉艷紅老師 解答

2024-04-15 11:28

這個直接調賬就可以了

微信用戶 追問

2024-04-15 13:46

嗯，非常感謝你

劉艷紅老師 解答

2024-04-15 13:51

不客氣，很高興幫你

微信用戶 追問

2024-04-15 13:53

交企業所得稅我上面的分錄是不是錯了？
企業所得稅，我要調整成本嗎？還是直接按你的會計分錄走？
借：利潤分配-未分配 
貸：以前年度損益調整
交稅的話是：
借：以前年度損益調整
貸：銀行存款
是不是這樣？

劉艷紅老師 解答

2024-04-15 13:54

應交稅費不在了呀，還要有應交稅費

微信用戶 追問

2024-04-15 13:54

應該是借：未分配利潤
貸：銀行存款吧

劉艷紅老師 解答

2024-04-15 13:55

你說的是附加稅費嗎

微信用戶 追問

2024-04-15 13:58

企業所得稅呀

微信用戶 追問

2024-04-15 14:00

企業所得稅調整以及銀行交稅會計分錄幫我寫下

劉艷紅老師 解答

2024-04-15 14:05

借：以前年度損益調整   
貸：應交稅費-所得稅   
借：應交稅費-所得稅   
貸：銀行存款  
借：利潤分配-未分配  
貸：以前年度損益調整