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宋生老師

職稱： 注冊稅務師/中級會計師

2024-04-15 08:58

你好，是的，這個是需要計提的。
附加稅要計提。

小盼 追問

2024-04-15 09:03

計提和預繳賬務都是怎么做的？

宋生老師 解答

2024-04-15 09:04

你好，借，稅金及附加貸，應交稅費，應交城建稅，教育費附加，印花稅等。
然后再借，預交稅金。-應交增值稅-預繳稅金
應交稅費應交城建稅，教育費附加，印花稅等。
貸，銀行存款。

小盼 追問

2024-04-15 09:17

好的，謝謝老師

宋生老師 解答

2024-04-15 09:19

你好，不用客氣的了。

小盼 追問

2024-04-15 09:37

預繳的企業所得稅不抵扣時需要計提嗎？抵扣時又怎么做賬？

宋生老師 解答

2024-04-15 09:39

你好，這個是需要的，你借所得稅費用貸，應交稅費，應交企業所得稅。
然后再支付借應交稅費應交企業所得稅貸，銀行存款。

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相關問題討論
同學， 你好，乙方開好發票給甲方后再去稅局預繳
2021-03-28 17:00:45
你好，是的，這個是需要計提的。 附加稅要計提。
2024-04-15 08:58:42
你好,滯納金入營業外支出
2022-01-10 10:41:24
建筑勞務公司是異地的需要預繳 不是的不需要
2022-03-10 00:38:21
1.登錄電子稅務局，點開右上角企業名稱處，選擇需要預繳稅款的項目外經證（也就是稅跨報XXX號）。 2.進入之后，點擊左側“跨區域涉稅事項辦理套餐”。 3.點開“稅費申報及繳納”，會有三個選項，分別是增值稅及附加稅（費）預繳申報、附加稅申報、報驗納稅人所得稅預繳。先進行增值稅及附加稅預繳申報。 4.進入增值稅及附加稅預繳申報界面，是否適用一般納稅人這點一點要認真選擇。如果該項目是簡易計稅，就要選擇否（是一般計稅，按照2%預繳，不是一般計稅按照3%預繳）；填寫本次開票的銷售額（一定是填含稅銷售額）。
2023-12-07 15:52:06
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