郭老師，預收的銷售款，已經開了發票，但電影卡沒卡銷，怎么處理？電影卡沒核銷

夏花花 追問

2024-04-11 17:40

老師，發票不要反映嗎？已經開了發票

郭老師 解答

2024-04-11 17:40

你好，你開的是預售的，不是。

夏花花 追問

2024-04-11 17:46

老師，票不是我開的，還有開的不征稅

郭老師 解答

2024-04-11 17:48

就是做預收賬款之后，消費了之后再確認收入。

夏花花 追問

2024-04-11 17:53

郭老師，我是之前發分錄到您郵箱請您幫我調整分錄的，這個我問過您，我就是處理不了發票

郭老師 解答

2024-04-11 17:53

你行處理不了發票是什么意思？

夏花花 追問

2024-04-11 18:29

老師，我的意思就是發票的稅金掛在哪里了

郭老師 解答

2024-04-11 18:31

那個發票
你說下業務的

夏花花 追問

2024-04-11 19:05

老師是這樣的，我是說預收了1萬塊錢的電影票款，然后這個電影票的期限是三年，然后我開了對應的1萬塊錢的發票過去。其中包含稅金，那么我現在就想我這筆賬怎么做。
那如果按老師開始跟我說的，就是說銀行存款增加，借銀行存款，貸預收賬款，那么這個發票的銷項稅金我反映在哪里呢？我就是這個地方拗不過來。

郭老師 解答

2024-04-11 19:06

你好，不征稅的，沒有稅額呀。

郭老師 解答

2024-04-11 19:06

他還沒消費的，不需要算增值稅

夏花花 追問

2024-04-11 19:14

老師，也有開了稅額的

郭老師 解答

2024-04-11 19:15

你不是開的預售卡的？借銀行存款
貸預收賬款
應交稅費應交增值稅，
消費了之后
借預收賬款貸主營業務收入
最好是讓他當年消費完畢。你的增值稅銷售額和所得稅的銷售額是一樣的，不一樣的話是有風險的。

夏花花 追問

2024-04-11 19:22

好的，謝謝郭老師，我老是轉不過彎，這個單位的這種往來單位有500-600家，有什么好方法嗎

郭老師 解答

2024-04-11 19:25

有卡號嗎？你們充值的每一筆記錄，你能查到余額嗎？

郭老師 解答

2024-04-11 19:25

根據這個記錄，能導出數據來吧，可以做這個，然后你的預收賬款就不用設置明細了。

夏花花 追問

2024-04-11 19:33

我的預收賬款都有明細，所以好多家往來單位

郭老師 解答

2024-04-11 19:36

那你需要設置明細，按照明細來設置就行。
發票上面的購買方。

夏花花 追問

2024-04-12 09:36

老師，預售電影卡業務，先幵出了不征稅收入發票，下個月才收款，這個月發票怎么做賬？

郭老師 解答

2024-04-12 09:37

借應收賬款
貸預收賬款
借銀行存款，貸應收賬款。