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送心意

樸老師

職稱： 會計師

2024-04-10 12:03

1.確認酒店收入：當美團結算金額98.1元到達酒店賬戶時，應確認酒店收入。這里假設98.1元是扣除美團服務手續費后的凈額。
借：銀行存款 98.1元
貸：主營業務收入 98.1元
  1.記錄美團服務手續費：由于美團只給酒店開票5.69元的服務手續費，酒店應按照開票金額記錄這筆費用。這5.69元是酒店實際承擔的服務手續費。
借：銷售費用——美團服務手續費 5.69元
貸：銀行存款 5.69元


  1.處理美團會員折扣導致的差額：美團因為給會員提供折扣而扣除了一部分金額，但只給酒店開票了5.69元的服務手續費。這意味著美團承擔了部分折扣費用，而酒店承擔了5.69元的服務手續費。對于這部分差額（10.9元 - 5.69元 = 5.21元），酒店無需進行會計分錄，因為它并未實際支付或收到這部分金額。

樸老師 解答

2024-04-10 12:04

同學你好
你們是差額納稅的嗎

樸老師 解答

2024-04-10 12:04

上面的答案不是給你哦
不好意思

undefined 追問

2024-04-10 12:07

那老師，我這個問題要怎么處理呢？

樸老師 解答

2024-04-10 12:11

同學你好
你們是差額納稅的嗎

undefined 追問

2024-04-10 12:13

老師請教下，公司找第三方代發工資和社保，對方開了張普票來，分錄是借管理費用-工資-社保，貸銀行還是應付職工薪酬，這個涉及差額征稅嘛？

樸老師 解答

2024-04-10 12:14

那你直接計入費用
借費用科目
貸應付職工薪酬
借應付職工薪酬
貸銀行存款

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相關問題討論
你好！是的，也是這樣做的了
2023-08-22 11:07:16
?同學您好，很高興為您解答，請稍等
2025-12-23 18:59:31
你好，您這個是計提嗎
2023-08-02 10:32:46
這個具體的是什么業務的
2021-10-24 22:08:17
你好可以的，操作沒問題。
2024-01-11 11:22:20
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