老師好，我想問下去年我們收到一筆款，他們備注的是備用金，結果現在說是有一部分是備用金，有一部分是服務費，我當時都按備用金計入了其他應付款，現在跨年了應該怎么調呢老師

熙澄貝貝兒 追問

2024-04-08 14:21

小企業會計準則老師

樸老師 解答

2024-04-08 14:23

同學你好
借其他應付款
貸利潤分配未分配利潤

熙澄貝貝兒 追問

2024-04-08 14:28

老師，10000元保證金是這個分錄    1500元服務費要怎么做呢老師    我去年做的是借其他應付款11500
  貸銀行存款    今年調賬該怎么調

樸老師 解答

2024-04-08 14:33

那你是你付出去的呀
不是你收到的
那應該是
借利潤分配未分配利潤1500
貸其他應付款1500

熙澄貝貝兒 追問

2024-04-08 15:08

老師，1500的發票又開具給了B公司，當時沒人說，我是掛在了B公司，現在B公司掛著應收賬款1500元，這個要怎么調呢  是借利潤分配-未分配利潤  貸應收賬款嗎老師

樸老師 解答

2024-04-08 15:11

同學你好
對的
是這樣的

熙澄貝貝兒 追問

2024-04-08 15:16

好的老師，謝謝您

熙澄貝貝兒 追問

2024-04-08 15:18

老師 還有一個問題就是小規模有稅收優惠   普票是免稅  這個月末可以不用結轉增值稅嗎   還是說按正常計提，再轉到營業外收入呢老師

樸老師 解答

2024-04-08 15:24

同學你好
增值稅要正常做
然后不用交就結轉到營業外收入

熙澄貝貝兒 追問

2024-04-08 15:32

好的 老師，還有支付給法院的保全費，應該怎么做分錄呢老師

樸老師 解答

2024-04-08 15:37

這個發票是今年的嗎

熙澄貝貝兒 追問

2024-04-08 15:44

這個是今年支付的，還沒收到發票呢老師

樸老師 解答

2024-04-08 15:50

那就先做其他應收款

熙澄貝貝兒 追問

2024-04-08 16:13

收到發票該怎么做呢老師，

樸老師 解答

2024-04-08 16:14

借費用科目

貸其他應收款

熙澄貝貝兒 追問

2024-04-08 16:20

管理費用-服務費   可以嗎老師

樸老師 解答

2024-04-08 16:22

可以的哦
這個可以的

熙澄貝貝兒 追問

2024-04-08 16:34

好的老師，公司有收入，但沒發放工資，今年做匯算的時候計提了工資，但不給發放，我做賬的時候是不是每個月都按前面正常計提工資，不發放的話到明年匯算給做調整可以嗎老師

樸老師 解答

2024-04-08 16:37

同學你好
這個可以的

熙澄貝貝兒 追問

2024-04-08 16:58

老師，這個不發放工資可以在年底12月一次性計提嗎老師

樸老師 解答

2024-04-08 17:01

同學你好不可以的
工資都是按月計提的