1. 會計學堂
  2. 會計問答
  3. 問答詳情
送心意

樸老師

職稱： 會計師

2024-04-08 13:51

是正常的 你下次開票就可以抵減了

Carey· 追問

2024-04-08 13:52

但是應該負數也有余額啊

樸老師 解答

2024-04-08 13:56

同學你好
這得看系統了哦

上傳圖片 ?
相關問題討論
是正常的 你下次開票就可以抵減了
2024-04-08 13:51:43
可以的，未交增值稅借方余額可以在資產負債表“其他流動資產”列示，作為支出方面的結轉項目。
2023-03-22 16:48:02
你好，你看下其他的明細余額還有哪些？
2024-04-15 08:58:51
你好；現在結轉下 借 銷項稅 ； 應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅貸 進項稅 ； 然后結轉：借 應交稅費-未交增值稅貸 應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 ；這樣未交增值稅借貸方就可以抵減了
2022-04-14 12:28:04
資產負債表上應交增值稅為負數可能有以下原因： 一、進項稅與銷項稅的關系 首先，你的進項稅為 44020，銷項稅為 43030.44，正常情況下進項稅大于銷項稅，說明有留抵稅額。 但由于進項發票未到而先繳納了 8201.7 的增值稅，這部分繳納的增值稅在未取得進項發票進行抵扣前，會使應交稅費科目暫時出現借方余額。 二、資產負債表列報規則 資產負債表中，應交稅費為負債類科目，一般情況下，貸方余額表示應繳納的稅費，借方余額表示多交的稅費或尚未抵扣的進項稅額等。 在你的情況下，由于進項稅大于銷項稅的預期以及已繳納的增值稅，導致在資產負債表上應交增值稅體現為負數，這實際上反映了多交的稅費或者待抵扣的進項稅額情況
2024-10-15 13:08:34
還沒有符合您的答案？立即在線咨詢老師 免費咨詢老師
精選問題

  • 老師，個稅返回來那個2%手續費，怎么做賬了 問

    您好 借：銀行存款 貸：營業外收入 應交稅費 答

  • 請問老師工商年報，里面有個填寫資產負債情況，外商 問

    你公司沒有外商投資，直接在「歸屬于外方股東的權益」欄填 0 即可。 補充說明 報錯原因：系統提示「符號必須一致」，是因為你填了 0 后，需同步檢查「所有者權益合計」欄，確保其也為 0 或同符號（內資企業無外方權益，填 0 完全合規）。 填寫邏輯：該欄僅針對有外資股東的企業，純內資企業無外方股東，按要求填 0 是正確操作，不會影響年報申報。 操作步驟：填 0 后點擊確定，再核對所有者權益合計欄數據無誤，即可正常提交年報。 答

  • 老師這個是怎么回事呀 問

    這是最常見的觸發原因： - 社保申報的前置要求是全員全險種完成繳費工資申報，系統會校驗所有正常參保職工的繳費工資是否已完成申報； ? - 若有職工未申報、漏申報，或工資基數為空/異常，系統會判定“應申報未申報”，直接阻斷本次申報； ? - 常見場景：新入職職工增員后未做工資申報、年度工資調整未全員完成、離職職工停保未同步導致遺留未申報記錄。 答

  • 老師請問現金流量表，銷售產成品商品提供勞務收到 問

    您稍等我給您編輯回復 答

  • 老師，公司是加工性質，現在采購回來的原材料直接售 問

    同學，你好 那買回來，就計入庫存商品 答

當前服務器繁忙，請稍后重試！
舉報
取消
確定
請完成實名認證

應網絡實名制要求，完成實名認證后才可以發表文章視頻等內容，以保護賬號安全。 (點擊去認證)

取消
確定
加載中...