請問一下物業公司修建動用維修基金先墊付此款施工方給公司開了發票過來，②收到房管局維修基金，請問這兩筆分錄怎樣做？謝謝老師。

伍桂穎 追問

2024-04-07 15:31

施工單位開了票給我們，前期會計做了應付賬款

玲老師 解答

2024-04-07 15:31

那就沖減這個應付款就行了。

伍桂穎 追問

2024-04-07 15:31

我們墊付和收到維修基金的時候，怎么做賬呢？

玲老師 解答

2024-04-07 15:32

你好 借其他應收款貸銀行存款。
收到錢時借銀行存款貸其他應收款。

伍桂穎 追問

2024-04-07 15:33

墊付的時候，沖減應付賬款，收到的時候借銀行存款，貸什么呢？

玲老師 解答

2024-04-07 15:37

墊付的時候借其他應收款貸銀行存款。
收回來墊付的錢借銀行存款貸其他應收款。

伍桂穎 追問

2024-04-07 15:39

施工單位開了票給我們，前期會計做了應付賬款咋辦呢？不沖銷嗎？

玲老師 解答

2024-04-07 15:40

做錯的就紅沖處理就行了。

伍桂穎 追問

2024-04-07 15:42

好的，謝謝

玲老師 解答

2024-04-07 15:44

不客氣，祝您工作學習愉快。