2023年小規模企業第四季度忘記計提增值稅和附加稅，但第四季度沒有企業所得稅，2023年末產生的稅金1月份繳納，請問會計分錄怎么做呢？

一般納稅人 1.計提增值稅的會計分錄 2.繳納增值稅的會計分錄 3.計提營業稅金及附加的分錄 4.繳納營業稅金及附加的分錄 5.計提企業所得稅的會計分錄 6.繳納企業所得稅的會計分錄

答： 1 借應交稅費應交增值稅銷項 貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 貸應交稅費應交增值稅進項 需要交增值稅 借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅， 貸應交稅費，未交增值稅。 2 借應交稅費，未交增值稅 貸，銀行存款 3借稅金及附加貸應交稅費 4、借應交稅費貸，銀行存款 5借，所得稅費用，貸，應交稅費企業所得稅， 6借，應交稅費企業所得稅，貸，銀行存款。

異地項目預繳的增值稅、個人所得稅、企業所得稅等稅費怎么做會計分錄

答： 借應交稅費-應交所得稅！個稅、增值稅 貸銀行存款

報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求？

答： 報名中級資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

2023年小規模企業第四季度忘記計提增值稅和附加稅，但第四季度沒有企業所得稅，2023年末產生的稅金1月份繳納，請問會計分錄怎么做呢？

答： 你好，不做所得稅的了 沒交的不做 你確認收入的時候是不是借銀行存款貸主營業務收入應交稅費，應交增值稅。