老師，公司購回的產品入有的零售銷售未開票，收現金未申報收入，老板要求入固定資產折舊攤銷有什么風險？

不會游泳的魚 追問

2024-04-02 13:07

可以作為固定資產入賬嗎？

郭老師 解答

2024-04-02 13:08

你好，你買回來的是自己使用的，可以做固定資產，如果不是的話不行。

不會游泳的魚 追問

2024-04-02 14:20

前期是當試用機試用，客戶來公司免費體驗的，算自己使用嗎？

郭老師 解答

2024-04-02 14:21

是的，對的，可以這么做的。

不會游泳的魚 追問

2024-04-02 14:32

老師，我們購買產品及附帶的服務費，產品回來也是當試用機來使用的，這個算是費用還是成本？金額6萬多

郭老師 解答

2024-04-02 14:35

一塊做到這個產品成本。

不會游泳的魚 追問

2024-04-02 14:39

這個產品是不對外銷售的，放在成本里合適嗎？而且6萬的發票里5.4萬是服務費，剩余的才是產品，有的產品像什么體溫計、視頻魔盒、報名器等這些小東西怎么計啊，放在固定資產加在一起1萬不到，放在成本最后也不對外銷售啊

郭老師 解答

2024-04-02 14:43

你好，你可以做銷售費用里面的
如果你做固定資產，折舊到銷售費用。

不會游泳的魚 追問

2024-04-02 14:45

這個協議的內容是提供產品，在小程序平臺上面操作相應的軟件服務，這個算是成本還是銷售費用呢？有點拿不準啦

郭老師 解答

2024-04-02 14:46

好，你銷售的是產品，軟件使用費可以做銷售費用。

不會游泳的魚 追問

2024-04-02 14:51

銷售的是產品，但是前期這個只是一個展示機試運營，產品做什么呢？銷售費用二級科目寫什么老師？

郭老師 解答

2024-04-02 14:55

二級科目寫折舊費啊。

不會游泳的魚 追問

2024-04-02 14:59

借：待攤費用  貸：銷售費用-折舊嗎？

郭老師 解答

2024-04-02 15:01

待攤費用已經取消了。

不會游泳的魚 追問

2024-04-02 15:03

我們用的還是小企業會計制度，有這個科目啊，報表上面這個金額在哪里反映

郭老師 解答

2024-04-02 15:04

借銷售費用折舊費，
貸累計折舊。

不會游泳的魚 追問

2024-04-02 15:11

我這個是每個月需要做的折舊啊，前面付款是一次性都付完了，不掛待攤嗎，那怎么折舊，就像房租一樣啊？

郭老師 解答

2024-04-02 15:12

你好，你不是轉了固定資產嗎？展示機你們自己使用的，做固定資產借，固定資產貸，庫存商品

借，銷售費用貸，累計折舊。

不會游泳的魚 追問

2024-04-02 15:28

沒明白，產品到貨：借：固定資產  貸：銀行存款     折舊就借：銷售費用貸，累計折舊  如果是不做固定資產就直接入庫存產品可以吧

郭老師 解答

2024-04-02 15:28

對的對的，是這么做的。