老師，公司去年貸款的利息未收到發票一直掛的其他應付款，現在發票開過來了20多萬，我可以一次性做財務費用嗎？這樣合適不？

不會游泳的魚 追問

2024-04-01 11:33

有去年的也有今年的，是一次性開的發票！調去年那是要調表不調賬嗎，怎么做分錄，我們是采用小企業會計制度

家權老師 解答

2024-04-01 11:35

直接做到12月計提，然后重新做報表

不會游泳的魚 追問

2024-04-01 11:38

去年的報表都已經申報了

家權老師 解答

2024-04-01 11:39

可以更正申報的，還沒做匯算

不會游泳的魚 追問

2024-04-01 11:45

更正申報改和匯算清繳時改有什么區別，稅務局會不會預警查賬，畢竟有20多萬的利息

家權老師 解答

2024-04-01 11:46

你在怕啥呢？是真實的，只是做錯賬了

不會游泳的魚 追問

2024-04-01 16:05

不是怕，是因為當時貸款時之前沒有在報表上面體現短期借款，現在突出有利息，這個說得通嗎？

家權老師 解答

2024-04-01 16:08

你本身就有利息的發票，怎么說不通呢？又不是虛假開的

不會游泳的魚 追問

2024-04-01 16:17

先有銀行短期借款才會有利息啊，如果沒有借款，利息那來的呢

家權老師 解答

2024-04-01 16:22

現在是你的業務是真實的，不要怕就行了哈，虛假開票才需要擔心

不會游泳的魚 追問

2024-04-01 16:43

我可以不更正申報，把這20萬利息都做在24年嗎，去年都是虧損的，不影響匯算

家權老師 解答

2024-04-01 16:43

那樣你會害死老板，萬一以后盈利了呢？

不會游泳的魚 追問

2024-04-01 16:45

以后盈利那是影響盈利那年數據啊，有什么影響？前期都是虧的啊

家權老師 解答

2024-04-01 16:49

因為以后年度的利潤可以彌補前5年的虧損后再交稅

不會游泳的魚 追問

2024-04-01 16:51

對啊，我去年虧損和今年虧損都是用以后盈利來彌補啊，有什么問題嗎？我今年做和做在去年

家權老師 解答

2024-04-01 16:55

關鍵是你做到24年的利息就不能在24年匯算時計入費用了，要做納稅調增，因為不是24年的費用

不會游泳的魚 追問

2024-04-01 16:57

就當做的24年的利息費用啊，這個20萬只有一部分是23年的不行嗎

家權老師 解答

2024-04-01 16:58

需要按貸款利息所在年限分攤，不能全部計入24年