老師，小企業會計準則今年收到2023年費用報銷發票怎么入賬？ 借：管理費用 3000 貸： 銀行存款 3000 當期需要結轉到利潤分配—未分配利潤里嗎？

優雅的柚子 追問

2024-03-26 12:12

那分錄怎么做呀？當期就做嗎

東老師 解答

2024-03-26 12:15

借利潤分配未分配利潤3000  貸銀行存款3000

優雅的柚子 追問

2024-03-26 12:53

謝謝老師，這么做分錄，銀行存款的賬還對嗎？

東老師 解答

2024-03-26 12:54

你2023年報銷的時候，銀行存款付款了嗎？

優雅的柚子 追問

2024-03-26 13:02

謝謝老師 沒有付呢

東老師 解答

2024-03-26 13:02

那這么做的話，銀行余額就是能對上的

優雅的柚子 追問

2024-03-26 13:10

我不太理解，整個分錄是以下這樣嗎？那這樣，銀行存款不是減少了兩次3000元
借：管理費用   3000
    貸： 銀行存款  3000
借：利潤分配-未分配利潤  3000
    貸：銀行存款   3000

東老師 解答

2024-03-26 13:10

如果說你們是交所得稅的話，直接這么做就可以，借利潤分配未分配利潤  貸銀行存款