老師，請教一下明細科目設置的細節問題，謝謝!

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2024-03-22 15:24

老師，就是老板有時候要看各員工的社保的明細費用，像這種情況我應該怎么設置明細科目

鄒老師 解答

2024-03-22 15:25

你好，從做賬的角度來說，應付職工薪酬—社保，是不需要按員工設置明細的
（比如有的工廠幾千個人，設置幾千個明細，顯然是沒有必要的）
要看各員工的社保的明細費用，可以自己做個表格來登記備查就是了 

微信用戶 追問

2024-03-22 15:52

老師，老板要看給員工年度共買養老、醫療、工傷、失業各類的明細金額，不是每個員工的，像這種怎么設置比較好查

鄒老師 解答

2024-03-22 15:53

你好，那可以這樣設置明細：應付職工薪酬—社保（養老），應付職工薪酬—社保（醫療），應付職工薪酬—社保（工傷），應付職工薪酬—社保（失業）

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2024-03-22 15:56

老師，我能否把應付職工薪酬就設置一個二級科目：應付職工薪酬-社保  然后在管理費用下設置：管理費用-社保-（養老/失業/工傷/醫療）這樣可以嗎

鄒老師 解答

2024-03-22 15:57

你好，個人建議是按我那樣回復設置 

微信用戶 追問

2024-03-22 15:58

老師，那在管理費用下的社保費里面要不要再設置三級分類的科目呢

鄒老師 解答

2024-03-22 16:03

你好，看你個人習慣了，有需要也可以設置

微信用戶 追問

2024-03-22 16:08

老師，還有我們在填工商年報時是不是需要一項項的填社保明細啊

鄒老師 解答

2024-03-22 16:14

你好，工商年檢的時候，是需要分項分別填寫的 

微信用戶 追問

2024-03-22 16:18

老師，在管理費用下按社保的分類設置和在應付職工薪酬下按社保分類設置可有什么區別呀

鄒老師 解答

2024-03-22 16:19

你好，一個是損益類科目，一個是負債類科目，計提的時候都會涉及

微信用戶 追問

2024-03-22 16:28

老師，我們公司現在還是籌建期，這些工資和社保費是用工資和社保費這個名稱，還是統一用開辦費？

鄒老師 解答

2024-03-22 16:30

你好，費用化的支出，計入開辦費明細核算 

微信用戶 追問

2024-03-22 16:30

老師，需要在開辦費下再設置明細科目福利費嗎？還是說不用

鄒老師 解答

2024-03-22 16:32

你好，就沒有這個必要了 

微信用戶 追問

2024-03-22 16:35

老師，匯算清繳時這筆費用也是按比例在匯算清繳時調整對嗎

鄒老師 解答

2024-03-22 16:35

你好，是的，是這樣的

微信用戶 追問

2024-03-22 16:36

老現，像這種沒有按實際名稱入賬的需要調整的特殊費用，是不是在做個備查賬？

鄒老師 解答

2024-03-22 16:37

 你好，可以做個表格備查 ，到時候好查詢