老師，先進制造企業，增值稅加計抵減，這個分錄是不是要計入營業外收入

旺旺 追問

2024-03-22 10:24

那我年度匯算清繳的時候呢，這個營業外收入怎么弄

郭老師 解答

2024-03-22 10:25

好在主表營業外收入里面。

旺旺 追問

2024-03-22 10:36

麻煩問下老師，我們的企業所得稅匯算清繳點了政策風險檢測，顯示這個：1.您單位申報表A105000《納稅調整項目明細表》第19行第3列“罰金、罰款和被沒收財物的損失_調增金額”為：【0】元； 2.您單位申報表A105000《納稅調整項目明細表》第20行第3列“稅收滯納金、加收利息_調增金額”為：【32247.09】元； 3.您單位入庫日期為當年度的“罰金、罰款和被沒收財物的損失”、“稅收滯納金總額”為：【32750.66】元； 4.您單位申報表A105000第19行第3列“罰金、罰款和被沒收財物的損失-調增金額“和第20行第3列”稅收滯納金、加收利息-調增金額”小于入庫日期為當年度的“罰款總額”、“稅收滯納金總額”，請核實。

郭老師 解答

2024-03-22 10:36

你去查一下你們實際的稅收滯納金和罰款，是不是你賬上做的這個？

旺旺 追問

2024-03-22 10:40

但是我們稅收滯納金就是32247.09元，沒有32750.66元，

郭老師 解答

2024-03-22 10:42

可是它提示你不一致，你填的小了，比這個多。

旺旺 追問

2024-03-22 10:43

是的老師，我填了兩次。沒有填錯的。不知道要在哪里查呢

郭老師 解答

2024-03-22 10:45

電子稅務局有一個我要辦稅
證明開具里面，你看一下在這里面有沒有滯納金什么的。

旺旺 追問

2024-03-22 11:13

老師，里面選擇哪個呀？

郭老師 解答

2024-03-22 11:24

第一列的第二個就是。

旺旺 追問

2024-03-22 11:41

老師，麻煩您，請問是這個嗎

郭老師 解答

2024-03-22 11:42

是的對的，就是這一個的。

旺旺 追問

2024-03-22 11:54

老師，打開后是待開的完稅證明。

郭老師 解答

2024-03-22 11:55

你好，你看下里面有沒有滯納金的這個選項，他不是有一個稅款嗎？