老師，您好！我在做匯算的時候發現，管理費用科目跟報表的金額不一樣，原因是因為23年9月的時候有一筆貸管理費用，在損益結轉的時候沒有結轉到，我現在如果去改23年的賬，那么之前第四季度申報的季報就會跟賬上不一樣，這種情況我應該怎么處理？ 是先改賬，然后在匯算的時候再調減這筆金額嗎

老師，您好！我在做匯算的時候發現，管理費用科目跟報表的金額不一樣，原因是因為23年9月的時候有一筆貸管理費用，在損益結轉的時候沒有結轉到，我現在如果去改23年的賬，那么之前第四季度申報的季報就會跟賬上不一樣，這種情況我應該怎么處理？是先改賬，然后在匯算的時候再調減這筆金額嗎

答： 你好，同學，直接改賬。 季度報表不用更改，匯算清繳的正確即可

老師，籌建期費用我都記入管理費用——開辦費，所以季度申報利潤表時只填管理費用——開辦費，其他費用不用填對嗎？而過了籌建期我就要按實際費用科目入賬，到時季度申報利潤表就要填相關費用科目欄對嗎？

答： 對的是的是這么做。

我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發展，是要不斷考證的

我的管理費用之前暫估多了，年度沖回出現負數，季報中管理費用底下幾個科目如何填報

答： 你好，你沖回的那個具體的明細