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apple老師

職稱： 高級會計師,稅務師,CMA,中級會計師,初級會計師,注冊會計師

2024-03-20 11:04

同學你好，光看你的憑證畫面，  是填寫到 貸方    88.39 。否則不能平

優雅的柚子 追問

2024-03-20 11:15

那意思  直接 借  營業外收入   貸 增值稅 嗎？

優雅的柚子 追問

2024-03-20 11:26

通過“應交稅費—轉出多交增值稅”科目：如果應交稅費賬戶的借方余額大于0，可以通過“應交稅費—轉出多交增值稅”科目來轉平。這樣，應交稅費—應交增值稅期末就沒有余額了。可以嗎

apple老師 解答

2024-03-20 11:27

同學你好，
看你的憑證 是減免稅的
正確的分錄應該是這樣的
你開票時
借 應收賬款
貸 主營業務收入
應交稅費應交增值稅

實際交稅時，優惠了 比方說 10 元
借 應交稅費應交增值稅  10
貸 營業外收入 10
這個優惠就是  計入營業外收入

如果是小規模納稅人。就用這個會計直接做就行

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相關問題討論
同學你好，光看你的憑證畫面， 是填寫到 貸方 88.39 。否則不能平
2024-03-20 11:04:31
同學，你好 (2)借在途物資-B材料20000 借應交稅費-應交增值稅(進項稅額)2600 貸應付賬款-乙公司22600
2022-04-10 17:38:26
您好，是你本年累計的利潤數。
2022-01-21 14:55:27
你好，把表格發郵箱吧993317144
2024-08-12 11:03:29
同學，你好，回復中，請稍后
2022-02-16 23:31:09
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