老師您好匯算清繳職工新酬表工資薪金支付賬載金額按軟件哪個金額填寫？

香香 追問

2024-03-18 15:47

老師那實際發生額填寫哪個金額？

郭老師 解答

2024-03-18 15:51

單位實際支付出去的，匯算清繳之前支付出去都算。應付職工薪酬工資借方發生額合計。

香香 追問

2024-03-18 15:54

老師那例如服務費、專利費放在哪個科目。

郭老師 解答

2024-03-18 15:56

你好，辦公費里面的。

香香 追問

2024-03-18 15:58

老師那比如快遞、物業費、汽車費、交通費都放在辦公費里嗎？

郭老師 解答

2024-03-18 15:58

可以的，可以這么做的。

香香 追問

2024-03-18 17:13

老師那管理費用里工資跟應付職工薪酬借貸都對不上，是不是那有問題。

郭老師 解答

2024-03-18 17:15

那你們單位是不是有指導費用或者是主營業務成本？

香香 追問

2024-03-19 08:53

老師我們工資還有生產工人工資、和研發人員工資。

郭老師 解答

2024-03-19 08:54

那就是不一致啊，你光核對管理費用沒有用，你這個職工薪酬明細表里面包含著其他的。

香香 追問

2024-03-19 09:02

那我在匯算清繳的時候人員工資應該怎么填寫啊，我要是把其他都填寫上了，金額不就不一致了嗎？

郭老師 解答

2024-03-19 09:04

你好，和應付職工薪酬一致就行


職工薪酬明細表，所有的應付職工薪酬都包含在內里面，不管是管理費用，銷售費用，還是主營業務成本，其他業務成本的。

香香 追問

2024-03-19 09:08

老師主要是我按您的方法填寫上去，正好就多出來其他這一部分金額。

郭老師 解答

2024-03-19 09:10

多出來的有什么問題啊，因為你的職工薪酬明細表和你自然然電子稅務局那邊需要核對的。

香香 追問

2024-03-19 09:18

多出來了就跟利潤表里的管理費用金額就不一致了啊？

郭老師 解答

2024-03-19 09:20

對的對的，不一樣的。這里沒有規定和管理費用必須是一樣的。

香香 追問

2024-03-19 09:27

老師不一樣的話您匯算清繳不就跟年度財務報表不一致嗎？

郭老師 解答

2024-03-19 09:27

你好，你的年財務報表沒有主營業務成本的職工薪酬嗎？

香香 追問

2024-03-19 09:42

財務報表有主營業務成本的職工薪酬，我們沒看到，我們小微企業。

郭老師 解答

2024-03-19 09:44

你好，主營業務成本下面沒有明細啊，他就一個主營業務成本。