您好！老師，我先問一下公司走破產清算資料到了稅局，稅局要求申報年報，這需要注意什么呢？稅務主要涉及哪些方面呢？有些費用一直沒開票一直掛著預付款有問題嗎

周玉香 追問

2024-03-13 13:45

時間發生了但是調整的話好像匯算清繳表里沒有地方可填

郭老師 解答

2024-03-13 13:46

納稅調整明細表扣除項目30欄填寫賬載金額。

周玉香 追問

2024-03-13 13:48

明白了，就是現在公司走破產清算稅局要求申報年報這個需要注意什么嗎？破產清算流程什么的呢

郭老師 解答

2024-03-13 13:49

這個年報和你平時做年報是一樣的，你先調整你的財務報表，你所有的資產都需要清零。如果有盈利的需要正常交稅，虧損的不用交稅。

周玉香 追問

2024-03-13 13:54

那我這個費用掛了預付款也算資產了是不是不調成費用就會有影響

郭老師 解答

2024-03-13 13:55

你好，這個具體的是什么業務？如果對方給你提供了貨物或者是服務，你可以做成本費用的。