有個朋友自己開的公司，一般納稅人，去年找別人給他報的稅，我查看了之前的報稅記錄，每月申報的有個稅工資發放1000元，截止目前資產負債表上貨幣資金余額7000元，其他應付20000元，應付工資1000元，未分配利潤-14000元。但是我詢問他，他說是實際上并沒有銀行流水產生，公戶就沒用過，也就是報稅人員以每個月1000的工資一直在申報，但是實際上并沒有業務發生，公司從成立就啥也沒動過。他今年想記賬開票，所以來問下，他前邊報過的報表和個稅應該怎么修改呢？

ロ觜角よ揚℅ 追問

2024-03-13 12:48

沒做賬務，就是每月報個稅。現在相當于賬實不符，應該怎么調表和調賬呢

郭老師 解答

2024-03-13 12:50

借貸應付款待庫存現金7000，現在有業務嗎？當時應該是他沒有業務，資產必須有收據才填寫的這個。

ロ觜角よ揚℅ 追問

2024-03-13 13:01

現在相當于是，對外的財務報表上有余額，個稅有申報

實際情況是，沒有任何業務發生

應該怎么調以前申報的報表。以及申報的個稅該 怎么處理

郭老師 解答

2024-03-13 13:02

工資能發下去嗎？可以，有錢的話給他發下去啊，如果不發的話，去修改申報的數據，工資收入填寫零建應付職工薪酬，工資貸，利潤分配，未分配利潤匯算清繳，納稅調增。

ロ觜角よ揚℅ 追問

2024-03-13 13:22

那只能按實際情況，把報表調整到開業的時候？這樣調，不會有風險嗎

郭老師 解答

2024-03-13 13:26

對的，是的，他沒有多底褲，沒有風險。