2月份開了一張9%建筑服務的發票不含稅銷售額112844.04元，銷項稅10155.96元，我公司在常州，工程項目在無錫，當時開票時申請了跨區域涉稅事項報告表，增值稅預交了2256.88元，附加稅預繳了135.41元，現在2月申報增值稅進項抵扣額有35445.13元，我增值稅申報怎么申報，已經預交的增值稅要在申報時怎么處理？

sandra 追問

2024-03-12 20:20

老師 是這樣填嗎？

郭老師 解答

2024-03-12 20:25

第四列不要填寫的
以后需要抵扣在填寫

sandra 追問

2024-03-12 20:31

主表上哪里會顯示這個預交的稅額嗎

sandra 追問

2024-03-12 20:32

我看主表跟沒填附表4時期末留抵稅額還是25289.17嗎？

sandra 追問

2024-03-12 20:34

老師 麻煩幫我看下

郭老師 解答

2024-03-12 20:34

不顯示




要填寫就告訴你了

sandra 追問

2024-03-12 20:37

那這個以后是怎么抵扣的，比如3月要交稅的話，怎么抵減這部分預交的？

郭老師 解答

2024-03-12 20:38

表四
實際抵扣
主表28行

sandra 追問

2024-03-12 20:44

主表28行是需要手動填入還是自動填入的？附表4實際抵扣欄填了的話？

郭老師 解答

2024-03-12 20:46

手動




都是手動填寫的

sandra 追問

2024-03-12 20:47

好的 明白了  謝謝老師

郭老師 解答

2024-03-12 20:55

不用客氣
工作愉快