老師您好，本月領導用了原材料-輔料，周轉材料，本月出不了庫存商品，生產是單一產品，如何寫分錄，分錄后面要附什么資料嗎？

香香 追問

2024-03-11 10:44

老師您好，生產成本可以有余額是嗎？我們是金蝶軟件里面的科目是生產成本-基本生產成本，再設三級科目直接材料嗎？

玲老師 解答

2024-03-11 10:44

可以有余額的，也可以這樣設置三級科目。

香香 追問

2024-03-11 11:20

老師您好就是不是主材料放在生產成本里放在生產成本-輔助生產成本嗎？在結轉制作費用的時候后面要附表嗎？要附什么表。

玲老師 解答

2024-03-11 11:24

你好，記住這個科目對的就是領用的材料表就行。

玲老師 解答

2024-03-11 11:24

領用時有出庫單。放在憑證后面。

香香 追問

2024-03-11 11:26

老師您好就是結轉的時候我單獨在一張憑證，所以結轉就沒有領料單了。

玲老師 解答

2024-03-11 11:28

結轉時。是結轉哪里分錄的時候？

香香 追問

2024-03-11 14:33

老師您好就是把所制造費用里的折舊、水電費等放在生產成本里制造費用的結轉

玲老師 解答

2024-03-11 14:36

水電費折舊是計入制造費用的。期末結轉到生產成本。

香香 追問

2024-03-11 14:38

是的，我就是說這分錄后面需要放什么明細嗎？

玲老師 解答

2024-03-11 14:42

期末結轉不用單據。
然后發生水電費時用付款單據和計算表就行。折舊的用折舊表。

香香 追問

2024-03-11 14:53

好的謝謝老師，老師假如我們3月出成品，就借庫存商品貸生產成本這里要附明細嗎？

玲老師 解答

2024-03-11 14:55

你好 是的這樣對的  成本計算表