老師，請教一下增值稅申報的問題

微信用戶 追問

2024-03-06 09:14

老師，我公司是做建筑工程的，我都是按開票才進行收入確認的，現在沒有什么業務了，因為之前公司22年公司買了一臺60萬元的汽車，因為考慮到增值稅的增值稅稅負的問題，22年把汽車的進項抵扣了，材料的進項就留到了現在，所以導致現在進項多了，銷項少了。上個月開了20萬元的發票，現在大概還有22年做的工程剩余50萬元沒開票結賬，我現在是多抵扣些進項，還是要按稅賦來少勾選些進項呢

暖暖老師 解答

2024-03-06 09:15

你好，最好不要有用留抵，少勾選一些，先把留抵稅額用完了

微信用戶 追問

2024-03-06 09:16

老師，之前沒抵扣的都沒有做留抵，一直放在待認證里面的

暖暖老師 解答

2024-03-06 09:16

那先勾選認證，按照稅負最好這樣

微信用戶 追問

2024-03-06 09:17

老師，如果我嚴格按稅負來進項就用不完了，因為企業之前有買車，進項比較多

暖暖老師 解答

2024-03-06 09:17

車輛的可以先放著，等到哪月銷售大再用這個

微信用戶 追問

2024-03-06 09:19

老師，我之前是這么操作的，所以先把車的進項抵扣完了，但材料的進項一直存在待認證進項里，和銷項是持平狀態。現在是企業沒有什么業務了，我的意思是現在能否多勾選，不按行業稅負來抵進項

暖暖老師 解答

2024-03-06 09:20

如果有留抵稅額稅務局會讓申請退稅的

微信用戶 追問

2024-03-06 09:22

老師，您講的留抵是指勾選 認證過的對嗎？我這種入賬時都是入到待認證進項稅額里是不是留抵呢

暖暖老師 解答

2024-03-06 09:24

講的留抵是指勾選 認證過的對，
那你的操作就沒有問題

微信用戶 追問

2024-03-06 09:25

老師，所以我現在不存在留抵，就是賬上現在的進項多了，能否多勾選些

暖暖老師 解答

2024-03-06 09:26

可以多勾選一些這個情況下