我想問一下 跨年的電費計提 我現在收到電費發票了 想把進項稅調出來 我該怎么調賬啊

優雅的柚子 追問

2024-03-04 12:54

有以前年度損益科目

玲老師 解答

2024-03-04 12:55

借應付賬款，貸以前年度損益調整。
借以前年度損益調整，進項稅額，貸應付賬款。

優雅的柚子 追問

2024-03-04 14:26

那涉及到的所得稅怎么修改啊  謝謝老師

玲老師 解答

2024-03-04 14:27

你好，這個要是匯算清繳前回來發票就可以扣除，你看你是什么時間段的？

玲老師 解答

2024-03-04 14:27

匯算清繳前沒有回來發票的才是納稅調整交所得稅就是你這個沒有票的金額乘以所得稅稅率。