老師，企業所得稅預繳了，但是全年是虧損的，產生了退稅9400元，這個退稅是不是會被查賬，我們業務真實的，發票都在，但是原始拉運貨物的磅單都是照片保存在老板手機里，原件不全，很多都因為前期不重視丟失了，我跟老板說讓把照片打印出來，但是現在因為老板不做這個業務了，不想打印，我說了好幾次，也沒有動靜，我想的萬一查賬的話是不是除了發票合同，就是要看結轉成本的時候我做的庫存商品明細賬對應的原始磅單啊，這個沒有是不是問題挺大的

順心的小海豚 追問

2024-02-26 15:42

老師，查賬是不是就是要看我原始的磅單都有沒有啊

樸老師 解答

2024-02-26 15:43

對的
所有的憑證基本都要查的

順心的小海豚 追問

2024-02-26 15:44

那我還是需要把老板手機里的圖片都打印出來附在后面，對嗎，然后出庫單自己造一個，因為我們一直沒有出庫單

樸老師 解答

2024-02-26 15:45

對的
出庫單也要有的

順心的小海豚 追問

2024-02-26 15:48

老師，退9400元查賬的話，我目前是虧損36萬，預繳的時候利潤總額18萬，這樣算的話我要是不退的話需要調增54萬，我直接在其他欄調增這么多的應納稅所得額的話會不會有風險，會不會被問調增的54萬怎么來的

樸老師 解答

2024-02-26 15:49

同學你好
這個按實際說明

順心的小海豚 追問

2024-02-26 15:50

按實際說明是什么意思，是不是按照實際的退稅，不要這么調增

樸老師 解答

2024-02-26 15:51

只要按實際業務來做賬的就沒事

順心的小海豚 追問

2024-02-26 15:52

老師，就是按照實際業務做賬的，我就想知道下，合同和發票都有，原始磅單不全的情況下，會不會不認我結轉的成本

樸老師 解答

2024-02-26 15:57

這個不認可的哦
要有磅單

順心的小海豚 追問

2024-02-26 15:58

發票都是有的，磅單不全，這樣的情況的話，那就我所有的成本都是需要調增了是這個意思嗎，這樣看來我退稅的話就要把這些磅單都準備好，按照憑證結轉的一一對應是嗎

樸老師 解答

2024-02-26 15:59

磅單要有全部的才可以

順心的小海豚 追問

2024-02-26 15:59

老師，發票都說明不了問題了啊，必須要有原始榜單啊，我好頭大啊，我以為發票和合同還有打款記錄可以證明這項業務的真實性，磅單真的現在我很難弄

樸老師 解答

2024-02-26 16:00

對的
因為要有全部的原始憑證

順心的小海豚 追問

2024-02-26 16:02

老師，我提交這個退稅，專管員說要查賬的話，是不是我提交完申請就會聯系我，我如果說我要調增不退了的話，這樣跟他說話行不行，她會不會一定要過來查

樸老師 解答

2024-02-26 16:04

這個說不準
查的可能大

順心的小海豚 追問

2024-02-26 16:06

老師就是說我目前這個情況的話，其實不適合硬調不退對嗎，就是按照實際業務來，然后我把原始磅單照片打印出來粘貼到結轉成本后面，是這個意思吧

樸老師 解答

2024-02-26 16:12

同學你好
對的
是這個意思的

順心的小海豚 追問

2024-02-26 16:14

老師，最后一個問題，就是我這個金額的退稅，一般查賬的機率大不大

樸老師 解答

2024-02-26 16:19

同學你好
這個得看稅局
沒辦法一概而論