老師，你好！老板名下有A和B兩家公司，由于受經濟環境影響，老板決定把B公司的賬務拼到A公司（我負責內賬，B公司不再有業務），比如B公司拼到A公司財務報表的科目是其他應收款-B公司10000元，對應的明細在其他應付款-B公司10000元，請問老師，如果B公司賬有需要支付的款項，我的分錄這樣做對嗎？ 借：稅金及附加 貸：其他應收款-B公司 借：其他應付款-B公司 貸：營業外支出

Lily 追問

2024-02-23 12:28

老師，這是內賬，把B公司的尾數轉到A公司，A公司中B公司掛其他應收款和其他應付款，只是其他應付款是有具體明細的，如果其他應收和其他應付對沖，賬就平了

廖君老師 解答

2024-02-23 12:30

您好，也不是這么做賬的，各做各的賬，月末把報表合并就可以了，抵銷內部的往來

Lily 追問

2024-02-23 12:47

我去年12月份就結轉過來了，其他應收-B公司結轉余額（這是總數），其他應付-B公司結轉余額是有子明細賬，這兩個科目是對應的

廖君老師 解答

2024-02-23 13:03

您好，咱是內賬，您能核算清楚也沒有關系的，反正又不用您的賬去報稅

Lily 追問

2024-02-23 13:17

借：稅金及附加
貸：其他應收款-B公司
借：其他應付款-B公司
貸：營業外支出
我就想知道分錄這樣寫有沒有問題？因為這樣的話B公司的收入沖營業外收入，支出沖營業外支出，這樣對A公司的利潤好像又有影響

廖君老師 解答

2024-02-23 13:19

您好，有問題的，這個分錄都看不懂。正確的做法是各做各的賬，您這個賬外人是看不懂的哦，我做財務也20年了，不明白咱這個分錄

Lily 追問

2024-02-23 13:30

那B公司有未收賬款10000元入賬到A公司，也就是這10000元的賬務由A公司代收代付B公司的業務，那這分錄應該怎么寫？謝謝小天老師！

廖君老師 解答

2024-02-23 13:32

您好，A公司賬  借：銀行  10000  貸：其他應付款 -B   10000
B公司的賬   借：其他應付款 -A  10000    貸：應收賬款-客戶  10000

Lily 追問

2024-02-23 13:40

實際B公司結轉的余額里包含有銀行存款，庫存商品，預收賬款，應付賬款和其他應付款，這些應該怎么結轉到A公司呢

廖君老師 解答

2024-02-23 13:41

您好，AB公司各做各的賬，再合并報表哈，這樣清楚，

Lily 追問

2024-02-23 13:42

結轉到A公司后，B公司實際銀行支出在A公司賬務里又怎樣寫分錄？

Lily 追問

2024-02-23 13:46

小天老師，兩個公司的賬不能合并到一起嗎？老板想把B公司的賬轉到A公司，B公司不再做報表也不再有業務往來

廖君老師 解答

2024-02-23 13:47

您好，咱這樣做賬很亂的，AB公司自己做自己的哈，分錄寫不來的，亂的