1. 會計學堂
  2. 會計問答
  3. 問答詳情
送心意

家權老師

職稱： 稅務師

2024-02-22 14:54

退手續費
借：銀行存款
貸：其他收益/其他業務收入  未開票收入申報
        應交稅費-應交增值稅 （稅率：小規模是1%，一般納稅人6%）
其他業務收入=收款金額÷（1+稅率）
獎勵辦稅員
借：應付職工薪酬-工資
貸：銀行存款
借：管理費用-工資
貸：應付職工薪酬-工資
申報時獎勵的工資從其他扣除里邊減去

Cindy 追問

2024-02-22 14:55

報稅的時候怎么填

家權老師 解答

2024-02-22 14:56

就是填在未開票收入列

Cindy 追問

2024-02-22 14:57

那銷售額填多少

家權老師 解答

2024-02-22 14:57

就是做的其他業務收入金額

Cindy 追問

2024-02-22 15:01

但是我有一部分未開票收入的稅額是0.13 那兩個填在一起？？

家權老師 解答

2024-02-22 15:01

那個稅率是6%是服務，不是13%，

Cindy 追問

2024-02-22 15:11

我的意思是 我們有公司有一部分是未開票收入 稅率是13%  我正常也會填上去  然后加上這個6%的也填上去 就是跳出來稅率不對

家權老師 解答

2024-02-22 15:13

你把這個6%的部分填在服務列，不是貨物那列

Cindy 追問

2024-02-22 15:32

我們是留抵稅 我現在按照你說的 把6%填在了服務列 為什么這部分6%沒有在主表合并到期末留抵稅額  在期末未繳稅額（多繳為負數）里面

家權老師 解答

2024-02-22 15:37

檢查一下填報前后的應交稅金的變化

上傳圖片 ?
相關問題討論
你好，漏記了一筆2021年12月27日的銀行手續費，現在的分錄是 借：以前年度損益調整—財務費用—手續費，貸：銀行存款
2022-03-08 11:09:57
您好， 手續費就是22.15元
2023-07-31 19:24:38
您好 這個手續費計入銷售費用科目 確認收入的時候不去除
2022-03-20 22:13:17
您好， 你要還他100，他給你94
2024-07-28 18:56:05
您好，麻煩發下題目
2022-03-23 15:09:37
還沒有符合您的答案？立即在線咨詢老師 免費咨詢老師
精選問題
當前服務器繁忙，請稍后重試！
舉報
取消
確定
請完成實名認證

應網絡實名制要求，完成實名認證后才可以發表文章視頻等內容，以保護賬號安全。 (點擊去認證)

取消
確定
加載中...