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宋生老師

職稱： 注冊稅務師/中級會計師

2024-02-19 16:37

你好，這個到時候還收回來的嗎？

蔣 追問

2024-02-19 16:38

以后不會收回來了

宋生老師 解答

2024-02-19 16:38

你好！這個你可以計入營業外支出-保證金

蔣 追問

2024-02-19 16:39

可以入管理費用-保證金嗎

宋生老師 解答

2024-02-19 16:40

你好！可以，但是不能稅前扣除

蔣 追問

2024-02-19 16:44

以前也有這種情況，直接做到工程施工-合同成本-間接費用-保證金里面了，現在是不是要紅沖更正以前那筆憑證？

宋生老師 解答

2024-02-19 16:46

你好，這個做的是沒錯的，只是不能夠稅前扣除。

蔣 追問

2024-02-19 16:50

那這個科目不像管理費用可以結轉掉，不結轉成本，會一直掛在賬上，如果我結轉主營業務成本的話就成稅前扣除了。是可以先扣除，匯算清繳的時候再調增嗎？

宋生老師 解答

2024-02-19 16:53

你好！是的，匯算調增了

蔣 追問

2024-02-19 16:55

結轉了成本調增是在匯算清繳的哪個表調增？

宋生老師 解答

2024-02-19 16:56

你好！在納稅調整明細表里面的扣除類，其他里面

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相關問題討論
你好，這個到時候還收回來的嗎？
2024-02-19 16:37:31
同學，你好 直接收取 借：其他應收款-保證金? 貸：銀行存款
2022-02-28 09:53:17
你好，建筑行業，如果是個人代理服務費和保證金，可以以個人賬戶轉入公司賬戶
2022-03-12 10:09:39
你好，直接寫退保證金就可以了
2020-07-28 17:08:57
您好！是的，是要有銀行賬單。 你這個保證金，主要是用來保證什么呢
2022-07-07 14:37:30
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