老師，初始建賬現金只有4萬，但是法人借款現金記了8萬，那么少的4萬現金怎么補記分錄

梁栗思???? ???? 追問

2024-02-10 19:03

是現金
就是相當于建帳其他應付款法人8萬是現金來的

梁栗思???? ???? 追問

2024-02-10 19:04

但是我別人初始入賬的時候只有4萬現金   現在少了4萬現金怎么辦

劉艷紅老師 解答

2024-02-10 19:08

那另外4萬去了哪里了？

劉艷紅老師 解答

2024-02-10 19:11

那另外的四萬是用了，變成費用了吧

梁栗思???? ???? 追問

2024-02-10 19:32

還沒用呢   
老師我的意思是期初建立帳本該是借：庫存現金8萬，現在寫成4萬，貸其他應付款8萬法人
現在是初始錄入金額少4萬  這個怎么辦   很多年前的了

梁栗思???? ???? 追問

2024-02-10 19:46

以前年度的企業所得稅漏計提企業所得稅直接做了一次筆錯的賬
借:應交稅費——應交增值稅——進賬
貸:營業外收入——免稅收入
借:營業外收入——免稅收入
貸:本年利潤

這個在今年應該怎么調整？


還有一筆是往年的免稅企業所得稅忘記做免稅了是不是像這樣做賬在今年

借:應交稅費——應交所得稅
貸:以前年度損益調整
借:以前年度損益調整
貸:利潤分配——未分配利潤

劉艷紅老師 解答

2024-02-11 12:40

免稅的不用做分錄的