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劉艷紅老師

職稱： 中級會計師

2024-02-07 21:47

您好， 你前面是暫估入賬了，是吧

會計小白_ph127252 追問

2024-02-07 21:59

去年支付的費用，直接借：管理費用，貸：預付賬款

劉艷紅老師 解答

2024-02-07 22:02

把去年的費用用以前年度損益調整沖掉，再做正數分錄

會計小白_ph127252 追問

2024-02-07 22:04

借：以前年度損益調整，貸：管理費用，然后再做，借：管理費用，應交稅費應交增值稅，貸：不知道用什么科目了

劉艷紅老師 解答

2024-02-07 22:08

借：以前年度損益調整-，貸：預付賬款-，然后再做，借：以前年度損益調整+，貸：預付賬款+

會計小白_ph127252 追問

2024-02-07 22:13

增值稅應該怎么處理呢？

劉艷紅老師 解答

2024-02-07 22:13

前面沒做，是吧，收到發票才有，是嗎

會計小白_ph127252 追問

2024-02-07 22:14

去年支付的賬款，今年收到的發票，去年為了少交所得稅，先做的管理費用

劉艷紅老師 解答

2024-02-07 22:19

借：以前年度損益調整+， 
應交稅費 
貸：預付賬款+

會計小白_ph127252 追問

2024-02-07 22:21

好的，謝謝

劉艷紅老師 解答

2024-02-07 22:24

不客氣，很高興幫你

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相關問題討論
您好， 你前面是暫估入賬了，是吧
2024-02-07 21:47:43
你好，這個是計入到營業外收入的。
2021-12-25 20:48:55
你好，調整了，實際有業務的賬上不用做。
2022-03-02 16:43:01
7月份的一筆 200元的 管理費用發票 做賬時搞到了6月份。可以
2024-10-23 09:40:08
你好，借其他應付款貸以前年度損益調整， 借以前年度損益調整貸利潤分配未分配利潤 然后在匯算清繳的時候調整就可以了
2022-09-12 16:51:09
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