目前賬上進項有幾千，但2月份收到了銷售尾款，交了一部分貨，2月得確認收入了吧？這個可能還得年后再和客戶確認怎么做，如果是收入，還有待認證的發票應該在什么時候勾選抵扣合適？今天勾選抵扣了就會在1月增值稅申報表中提現，如果2月開票就不會產生增值稅及附加是嗎？如果1月沒有勾選抵扣2月就來不及了？

郭老師 解答

2024-02-06 15:05

在當月報稅之前都可以。

勤奮的芹菜 追問

2024-02-06 15:08

所以不要在申報1月增值稅時勾選抵扣？在2月23日征稅期過后再去勾選抵扣就可以？

郭老師 解答

2024-02-06 15:09

是的，是的
是這么做的。

勤奮的芹菜 追問

2024-02-06 15:15

因為后面怕沒時間，今天上午就把這部分勾選抵扣了，這樣就有三十多萬的留抵進項有沒有風險？

郭老師 解答

2024-02-06 15:17

最好不要這么做，有風險的，因為有些稅務局現在不允許有留底

勤奮的芹菜 追問

2024-02-06 15:26

我就是又擔心這樣，但又怕我沒把握好時間要交稅

郭老師 解答

2024-02-06 15:27

你想著在你的勾選平臺里面有個所屬期不是嗎？你想抵扣幾月份的，它的所屬期是幾月份，你正常抵扣勾選就可以的，抵扣統計必須在報稅期當月才可以，你想要抵扣二月份的，你只能在三月份統計。

勤奮的芹菜 追問

2024-02-06 16:05

嗯，我還是撤銷抵扣，等二月份再看是否滿足交貨確認收入情況再來勾選抵扣

郭老師 解答

2024-02-06 16:08

你好可以的可以這么做的