你好，老師，第三季度暫估成本是64萬，第四季度實際收到40萬的發票，多暫估了24萬。現在申報第四季度的企業所得稅，提示我第四季度的成本數據低于第三季度。這個有影響嗎？還有就是因為多暫估了，利潤表里的營業成本是負數，這個怎么申報

舒心的畫板 追問

2024-01-13 16:05

嗯嗯，是本年累計的數據。營業成本第三季度是237萬，第四季度是214萬，申報時提醒第四季度數據低于第三季度，核實是否正確。利潤表的營業成本是負數怎么處理呢？可以填寫負數嗎。

郭老師 解答

2024-01-13 16:07

對的，是的，都填寫負數就行，按照你實際業務的來填寫，出現提示你可以忽略提交。

舒心的畫板 追問

2024-01-13 16:16

這樣填寫負數，稅務比對會提示異常嗎？會來查嗎？

郭老師 解答

2024-01-13 16:17

查不查不一定
但是會問起來

舒心的畫板 追問

2024-01-13 16:20

那我可以先不沖暫估，等發票來齊了再一起沖嗎？

郭老師 解答

2024-01-13 16:21

可以的，可以這么做的。

舒心的畫板 追問

2024-01-13 16:22

好的，謝謝老師～

郭老師 解答

2024-01-13 16:23

不用客氣，周末愉快。