老師 請問22年報所得稅匯算申報表時不允許0申報，所以就填了一個實際發生的費用，但實際我們財務報表數據都是0，因為23年才開始報銷入賬的，那這筆費用已經填在了22年匯算報表中，但實際入賬在23年，23年所得稅報表的時候怎么調整呢？

樂觀的火車 追問

2024-01-13 10:48

就直接用的銷售費用

bamboo老師 解答

2024-01-13 10:58

那2023年的帳已經結轉了嗎

樂觀的火車 追問

2024-01-13 11:09

已經結轉了

bamboo老師 解答

2024-01-13 11:22

那匯算清繳的時候銷售費用這筆金額要納稅調減

樂觀的火車 追問

2024-01-13 11:32

意思是報所得稅季報和財務報表都按照我們賬上的數據來填報，到匯算清繳的時候再做納稅調減，是這樣嗎？

bamboo老師 解答

2024-01-13 11:55

是的 這樣理解正確的哈

樂觀的火車 追問

2024-01-13 12:15

好的，謝謝老師

bamboo老師 解答

2024-01-13 12:31

不客氣哈 歡迎有疑問繼續提問