小規模服務公司，只有工資，想用來做部分成本，怎么寫會計分錄？ 如：工資4500元，借：主營業務成本 2000，貸：應付職工薪酬--工資 2000，借：管理費用--工資薪金 2500，貸：應付工薪酬--工資 2500；借：應付工薪酬--工資 4500，貸：庫存現金 4500。 或者怎樣寫最準確？

心飛揚 追問

2024-01-12 19:43

上個季度的8、9月做錯了，要怎樣更正，還是反結賬？
 工資4500元，
借：主營業務成本 2000，貸：管理費用--工資薪金 2000，
借：管理費用--工資薪金 4500，貸：應付工薪酬--工資 4500；
借：應付工薪酬--工資 4500，貸：庫存現金 4500。 
 要怎樣修改？ 具體的會計分錄怎么寫？
請告知詳細方法

小菲老師 解答

2024-01-12 19:55

同學，你好
最好反結賬，重新寫

心飛揚 追問

2024-01-12 20:01

上個季度的財務報表 等數據 都申報了，還能反結帳嗎？ 再怎么操作

小菲老師 解答

2024-01-12 20:02

同學，你好
可以反結賬，然后更正申報

心飛揚 追問

2024-01-12 20:10

那還要去 更正  上季度的 所得稅  申報？ 太麻煩了，跑一趟稅局那么遠，人又多，一天時間就沒了。   最簡單，準確的方法？

小菲老師 解答

2024-01-12 20:23

同學，你好
這就是最簡單，最快速的方法

心飛揚 追問

2024-01-12 20:35

一定只能反結帳，改帳，再跑稅局嗎？  太麻煩了。直接紅沖 以前的憑證呢？ 要怎么紅沖，作廢以前的憑證，新憑證再怎么寫？

小菲老師 解答

2024-01-12 20:47

同學，你好
要么紅沖之前的分錄，再重新做
紅沖，就是做負數分錄

心飛揚 追問

2024-01-13 12:33

分錄要怎么寫？  你幫我寫出正確的分錄呢？ 紅沖之后，再做的正確分錄。或2個分錄都寫也可以

小菲老師 解答

2024-01-13 15:46

借：主營業務成本 2000，貸：管理費用--工資薪金 2000，
借：管理費用--工資薪金 4500，貸：應付工薪酬--工資 4500；
借：應付工薪酬--工資 4500，貸：庫存現金 4500。
你這個是管理費用多記2000了嗎？你是要轉到主營業務成本里面嗎

心飛揚 追問

2024-01-13 15:53

我覺得多記 2000了，借：管理費用-工資只有 2500，對不？ 然后，貸：管理費用--工資薪金 2000，要刪除？

小菲老師 解答

2024-01-13 16:06

同學，你好
你第一個分錄就是從管理費用轉到主營業務成本里面了

心飛揚 追問

2024-01-13 16:12

借：主營業務成本 2000，
借：管理費用--工資薪金2500，
貸：應付工薪酬--工資 4500；

借：應付工薪酬--工資 4500，貸：庫存現金 4500。

改成這樣了，有什么不同？ 更準確不？

小菲老師 解答

2024-01-13 16:16

同學，你好
你這個分錄是正確的