你好，老師，加油站購進的礦泉水，有的用于銷售，有的贈送客戶，這個賬務怎么處理

郭老師 解答

2024-01-08 14:51

銷售出去做收入贈送的視同銷售。

懵懂的巨人 追問

2024-01-08 14:53

進貨的時候是普通發票，稅額這怎么處理

郭老師 解答

2024-01-08 14:55

你好，加稅合計做賬就可以的。

懵懂的巨人 追問

2024-01-08 14:57

那銷售時不得交銷項稅嗎，現在是沒有進項

郭老師 解答

2024-01-08 14:59

要的，那就是正常交稅。

懵懂的巨人 追問

2024-01-08 15:03

那我可以讓對方給開增值稅專用發票嗎

郭老師 解答

2024-01-08 15:04

可以的可以開專票的。

懵懂的巨人 追問

2024-01-08 15:07

是上一年度2023年的事，24年我需要做納稅調整嗎

郭老師 解答

2024-01-08 15:07

紅沖你的普通發票，然后讓對方給你開專票，你再抵扣就行，如果是稅額的那一部分，你多抵扣了所得稅，匯算清繳，納稅調增。