老師，我不想企業所得稅退稅的話，之前會計22年底假暫估了一堆管理費用差旅費，辦公費，租賃費等，完了到23年匯算清繳的時候還有28萬沒有找上相對應的發票，應付賬款暫估款下面一直掛賬了28萬，為了平這個余額，我把這個做到未分配利潤了，我現在修改做到營業外收入，這樣我的所得稅也就不用退了，你覺得可行嗎

順心的小海豚 追問

2024-01-08 11:52

老師，報表里突然出現一筆28萬的營業外收入，不會被問吧

小鎖老師 解答

2024-01-08 11:54

嗯對，這個是沒關系的，你好的

順心的小海豚 追問

2024-01-08 11:54

好的，這個也不會被關注說之前是虛減利潤，必須要進到未分配利潤吧

順心的小海豚 追問

2024-01-08 11:56

老師，這個假暫估因為是上任會計做的，不過她調增了，對我后面平賬進哪里，是沒有太大風險的是嗎

小鎖老師 解答

2024-01-08 13:11

這個是沒關系的，計入未分配利潤

順心的小海豚 追問

2024-01-08 15:10

老師，我現在就是進到未分配利潤的，但是我所得稅產生退稅了，今年匯算清繳的時候得退稅，我不想退，我就想的把這個暫估費用的余額放到營業外收入是不是也是可以的

小鎖老師 解答

2024-01-08 15:20

計入到營業外收入，這個也是對的

順心的小海豚 追問

2024-01-08 16:03

老師，再打擾下，我想問下，這個費用真要解釋的時候怎么樣說通呢，因為當時假暫估的時候是分了好多項目，差旅費，辦公費，租賃費，運輸費等，每個金額都幾千到幾萬不等，說對方豁免了，好像也不合適哦，畢竟非親非故的

小鎖老師 解答

2024-01-08 16:57

你們別一次性結轉，分開多次，這個合適