在酒店行業中，預支員工伙食費：借：其他應收款 貸：庫存現金/銀行存款 報銷員工伙食費賬務處理 借：主營業務成本 貸:應付職工薪酬 借：應付職工薪酬 貸：其他應收款 這樣做分錄對嗎？

小湯圓 追問

2023-12-27 15:40

那這個應該怎么做分錄啊

艷民老師 解答

2023-12-27 15:43

借：主營業務成本 840
其他應付款 3000
貸：現金3840

小湯圓 追問

2023-12-27 15:47

老師，你看，會計學堂的老師是這樣講的

艷民老師 解答

2023-12-27 15:52

預支的伙食費還沒消費呢，不能提前計入成本。只有已經發生的事項才能進成本費用，這會影響損益的。

小湯圓 追問

2023-12-27 16:04

老師，已經發生了，我想問的是到底用其他應收款啊還是其他應付款啊

艷民老師 解答

2023-12-27 16:33

這是要支付的往來款，用其他應付款。