老師好，請問酒店經營了幾年后，2023年客房重新翻新了一遍，花費10萬，已經翻新完工并付款96000元，還有余款4000元沒有支付，因為未收到發票，這月支付了4000元客房并開具了發票10萬，10萬計入了長期待攤費用，分三年攤銷，這樣做賬務處理對嗎？還需要簽訂合同資料支撐嗎，能稅前扣除嗎

學無止境 追問

2023-12-21 15:35

好的，謝謝老師，不知道他們當時談的有沒有簽訂合同，請問老師要合同嗎

學無止境 追問

2023-12-21 15:36

因為我是假設這個月收到10萬發票，目前還沒有收到發票，假如在匯算清繳前沒有收到發票，就不能稅前扣除吧

玲老師 解答

2023-12-21 15:40

你好 要合同的呢  開票  都是按合同處理的   不能扣年報前回來就可以扣 

學無止境 追問

2023-12-21 15:43

老師沒有簽訂合同有什么后果或者影響嗎

玲老師 解答

2023-12-21 15:47

稅務局查的時候要你提供合同，你也要補的證明業務是真實的。

學無止境 追問

2023-12-21 16:11

老師，因為那個人說當時候他們還在注冊公司，公司還沒有成立，說等到營業執照下來才開發票，然后合同個人也簽不了吧，現在合同也沒有發票也沒有，款付了怎么辦

玲老師 解答

2023-12-21 16:15

你好  執行雙方約定處理  
發生業務單位正常入賬

學無止境 追問

2023-12-21 16:16

不知道對方是不是騙人的，大半年了還沒有辦證下來嗎。這怎么辦

玲老師 解答

2023-12-21 16:18

你好，這種就是雙方協商處理一下。