老師，我現在發現1-11科目余額表進項稅額轉出科目有余額，之前有一個月的進項稅額轉出期末貸方有余額，是不是要轉到未交增值稅，現在還能調整嗎？

蒲公英 追問

2023-12-12 08:20

進項稅額轉出做賬忘記從貸方轉入借方的，還能補做嗎？報稅時已填入進項稅額轉出欄次，那這次做了賬后銀行存款會不會有出入，還是繳納已繳納過了，不用做繳納的分錄了

venus老師 解答

2023-12-12 08:22

你好，同學，你也要結轉到未交增值稅。

蒲公英 追問

2023-12-12 08:25

可同時結轉嗎，借:轉出未交增值稅    進項稅額轉出   貸：未交增值稅

venus老師 解答

2023-12-12 08:27

你最終平掉就可以的，同學

蒲公英 追問

2023-12-12 08:32

就是還有一點不太明白，之前我借:轉出未交增值稅    貸：未交增值稅，這個未交增值稅已把進項稅額轉出的的金額也算上了，那現在如何補做分錄

venus老師 解答

2023-12-12 08:51

你之前沒把進項稅額轉出做到分錄里，怎么算上的

蒲公英 追問

2023-12-12 09:36

我是把增值稅勾選后的匯總表上的稅額減去進項稅轉出的金額，做的月末計提未繳增值稅的金額

蒲公英 追問

2023-12-12 09:43

進項稅額轉出只是做到了貸方這一步為止，沒把它轉入借方去

venus老師 解答

2023-12-12 10:22

你好，同學，轉到借方就平了

蒲公英 追問

2023-12-12 10:29

好的，感謝老師的耐心回答

venus老師 解答

2023-12-12 10:38

好的呢，同學，祝你生活愉快