老師，現金流量 表中的哪些數和資產負債 表中的哪些數有關系 呢？

老師，我們做融資報表，調好了資產負債表，那現金流量 表從哪里開始調起呢？

老師，基本上現金流量表和資產負債表也就是這一個 資產負債表的未分配利潤期末數=未分配利潤期初數+利潤表凈利潤勾稽關系，對嗎？其他的影響不大

你好 1、現金流量表中的“現金及現金等價物凈額”=資產負責表中“貨幣資金”期末金額-期初金額。 2、(現金流量表中“銷售商品、提供勞務收到的現金”=損益表中“主營業務收入”%2B“其他業務收入”%2B按損益表中(“主營業務收入”%2B“其他業務收入”)計算的應交稅金(應交增值稅——銷項稅額(參照前面計算方法得來))%2B資產負債表中(“應收賬款”期初數-“應收賬款”期末數)%2B(“應收票據”期初數-“應收票據”期末數)%2B(“預收賬款”期末數-“預收賬款”期初數)-當期計提的“壞賬準備”。 3、現金流量表中“購買商品、接受勞務支付的現金”=損益表中“主營業務成本”%2B“其他支出支出”%2B資產負債表中“存貨”期末價值-“存貨”期初價值)%2B應交稅金(應交增值稅——進項稅額(參照前面計算方法得來))%2B(“應付賬款”期初數-“應付賬款”期末數)%2B(“應付票據”期初數-“應付票據”期末數)%2B(“預付賬款”期末數-“預付賬款”期初數)。 4、現金流量表中“支付給職工及為職工支付的現金”=資產負債表中“應付工資”期末數-期初數%2B“應付福利費”期末數-期初數(現在統一在“應付職工薪酬”中核算)%2B本期為職工支付的工資和福利總額。(包含在銷售費用，管理費用里面)。 5、現金流量表中“支付的各項稅費(不包括耕地占用稅及退回的增值稅所得稅)”=損益表中“所得稅”%2B“主營業務稅金及附加”%2B“應交稅金(應交增值稅-已交稅金)(本期損益表中營業收入計算的各項稅費)”。 6、現金流量表中“支付的其他與經營活動有關的現金”=剔除各項因素后的費用：損益表中“管理費用%2B銷售費用%2B營業外收入-營業外支出”-資產負債表中“累計折舊”增加額(期末數-斯初數)(也就是計入各項費用的折舊，這部分是沒有在本期支付現金的)”-費用中的工資(已在“為職工支付的現金”中反映)。 7、現金流量表中“收回或支付投資所收到或支付的現金”=資產負債表中“短期投資”初和各項長期投資科目的變動數。 8、現金流量表中“分得股利，債券利息所收到的現金”=損益表中“投資收益”本期發生額-資產負債表中“應收股利”期末數-期初數-“應收利息”期末數-期初數。 9、現金流量表中“處置或購置固定資產、無形資產及其它資產收到或支付的現金”=資產負債表中“固定資產”%2B“在建工程”%2B“無形資產”等其他科目變動額(增加了計入收到的現金流量中，減少了計入支付的現金流量中。

資產負債表中現金及其等價物期末余額與期初余額之差=現金流量表中現金及其等價物凈增加。損益表及利潤分配表中的未分配利潤=資產負債表中的未分配利潤

如果沒有分紅和提取盈余公積，資產負債表的未分配利潤期末數=未分配利潤期初數%2B利潤表凈利潤 如果沒有受限資金，現金流量表的現金及現金等價物期末金額=資產負債表的貨幣資金期末數