老師，全年虧損24萬，調增4萬，前兩個季度預繳了9400元企業所得稅，請問退稅金額怎么算

順心的小海豚 追問

2023-11-16 11:20

老師，如果我不想退稅的話，是否可以將虧損的金額全部納稅調增，或者有沒有其他可行的風險小的辦法，讓我達到不退稅

宋生老師 解答

2023-11-16 11:22

你好！可以的。就是調增。或者增加收入啥色

順心的小海豚 追問

2023-11-16 11:26

老師，我們是商貿公司，買賣焦炭的，目前這兩個月業務停了，我們的庫存也是0 了，收入也就沒法增加了，費用我已經控制的不讓入了，工資也沒發了，但是還是虧損的，我想問下我調增20萬的話會不會被問，這個調增20萬合理嗎，我說是無票支出說的過去嗎

宋生老師 解答

2023-11-16 11:30

你好！不行。除非你賬上有做。但是看你的情況，應該沒有辦法

順心的小海豚 追問

2023-11-16 11:35

老師，我7月份來的時候發現前任會計把損耗沒有做到賬里結轉成本，我就統計出來后做進去了，大概有10萬，我這個月紅沖了可以嗎，就是損耗不入賬了，也就不用退稅了，明年1月份要是有業務的話，我再把損耗做進去，這樣合理嗎

宋生老師 解答

2023-11-16 11:37

你好！操作是可以的了

順心的小海豚 追問

2023-11-16 11:40

老師，前任會計去年年底缺費用的時候假暫估了40萬費用，我們老板沒有找到那么多票，截止23年5月有27萬的應付賬款暫估款沒有票，調增了，我現在把這個暫估用我今年的費用紅沖了是不是個辦法

宋生老師 解答

2023-11-16 11:41

你好！可以是可以，但是還是有風險的

順心的小海豚 追問

2023-11-16 11:45

老師，那就說這個這樣操作其實是不合理的對嗎

宋生老師 解答

2023-11-16 11:46

你好！是的，查起來不合理

順心的小海豚 追問

2023-11-16 11:47

好的，那我還是不這樣操作了，老師，我把損耗的那個紅沖了后，我這個季度的毛利率就偏高，這樣會不會有風險

宋生老師 解答

2023-11-16 11:47

你好！稍微高點一般問題不大

順心的小海豚 追問

2023-11-16 11:49

年毛利率是12.41%，這個季度的話如果紅沖了那個憑證，毛利率是27%，這樣合理嗎

宋生老師 解答

2023-11-16 11:50

你好！這個沒事，因為可以解釋的

順心的小海豚 追問

2023-11-16 11:51

好呢，那我說我把損耗紅沖了是因為今年虧損太厲害了，我不想退稅，我這樣說可不可以

宋生老師 解答

2023-11-16 11:53

你好！你直接說之前的憑證做錯了，現在更正

順心的小海豚 追問

2023-11-16 12:07

好的，太謝謝老師了

宋生老師 解答

2023-11-16 12:13

你好！不用客氣的了

順心的小海豚 追問

2023-11-16 16:27

老師，我把損耗的那筆憑證這個月紅沖了，現在年度應納稅所得額是43000元，我的退稅金額是不是43000*0.05-9400=-6850元，這個6850元就是我需要退稅的金額

宋生老師 解答

2023-11-16 16:29

你好！是的呃，就是這樣理解