老師，我7月份到公司上班的，看到結轉成本的時候損耗一直沒有在庫存商品下面掛的呢，沒有處理，我就建立了庫存商品明細賬，把損耗做到賬里了，有9萬多的損耗，7萬多是合理的我進到主營業務成本了，2.7萬是不合理的，我進到營業外支出了，上個季度虧損沒有交企業所得稅，這個季度也是虧損，第一二季度的時候盈利繳納了9000多元的企業所得稅，現在全年虧損，匯算清繳會產生退稅，我不想產生退稅，我想問下老師，我現在把我做的那筆損耗的憑證刪除了，然后更正我上個季度的財務報表和企業所得稅申報表，可以嗎，有沒有風險

順心的小海豚 追問

2023-11-14 11:02

老師，我的理解是這個牽扯到了庫存商品和成本，所有更正的話會引起他們的注意是這樣嗎

小鎖老師 解答

2023-11-14 11:03

對的是這個意思的了

順心的小海豚 追問

2023-11-14 11:04

老師，我不想產生退稅的話，我這兩個月適當的少結轉點成本，然后到明年1月份結轉，這樣可以嗎

小鎖老師 解答

2023-11-14 11:05

可以，但是稍微結轉一點

順心的小海豚 追問

2023-11-14 11:08

嗯，對，我就是準備少結轉一點，但是老師，這個毛利率要怎么控制比較合適，就是我這個月如果正常結轉的話毛利率是11%，全年的毛利率是12.4%，基本每個月的毛利率都在10%上下浮動，除了5月盈利的多一點，毛利達到了20%，我這個月讓毛利基本在20%左右算不算個合理的范圍

小鎖老師 解答

2023-11-14 11:08

理解的是非常對的，很棒

順心的小海豚 追問

2023-11-14 11:11

好的，謝謝老師的鼓勵，你們對我的幫助太大了，感謝

小鎖老師 解答

2023-11-14 11:11

不客氣的同學，麻煩給一個五星好評吧謝謝您