你好，a公司屬于制造業一般納稅人，生產箱包的，勾選系統里有通訊費發票，但是上面的車牌號不是a公司自己的車，那么可以不入賬，不抵扣勾選嗎

Kalen Wu 追問

2023-11-13 13:45

如果做了勾選的話，是不是要弄份租車協議？

東老師 解答

2023-11-13 13:46

對，有租車協議代開租車發票才行

Kalen Wu 追問

2023-11-13 14:39

如果是老板自己的車呢，但是沒有掛在公司名下

東老師 解答

2023-11-13 14:40

也是需要有租車協議才可以的

Kalen Wu 追問

2023-11-13 15:11

如果不勾選的話，這樣會不會造成滯留發票的風險？

東老師 解答

2023-11-13 15:12

現在不會形成滯留票的風險呢

Kalen Wu 追問

2023-11-13 15:24

請問原因寫什么

東老師 解答

2023-11-13 15:24

原因就顯示非本公司車輛產生的通行費所以不抵扣

Kalen Wu 追問

2023-11-13 15:27

你好，如果弄個租車協議的話，那么租金不能為0，是嗎？  那么是出租人繳個稅，是嗎，按什么交個稅呢

東老師 解答

2023-11-13 15:28

對，你的租金是零的話，稅務局是不認可的，代開租車發票的話按照財產租賃交稅

Kalen Wu 追問

2023-11-13 15:31

租金有沒有規定，至少要多少錢呢？如果是公司租給公司的話，那么出租的公司需要交什么稅呢

東老師 解答

2023-11-13 15:32

這個沒有金額的限制，就是看你租的具體是什么車來決定

東老師 解答

2023-11-13 15:32

公司把車租給其他公司的話，涉及到增值稅，附加稅，印花稅

Kalen Wu 追問

2023-11-13 15:51

如果沒弄租車協議的話，a公司繼續把這發票做進賬，那會不會有什么風險呢

東老師 解答

2023-11-13 15:52

肯定是有風險呀，所以說需要納稅調整

Kalen Wu 追問

2023-11-14 10:40

如果弄個租車協議，出租方是公司，那么是在出租的次月繳納稅嗎

東老師 解答

2023-11-14 10:40

對，就是在你出租的次月份納稅申報。

Kalen Wu 追問

2023-11-14 10:43

如果沒有在出租的次月申報呢，而是在出租的第12個月呢

東老師 解答

2023-11-14 10:44

那等于說是延期申報，存在一定風險的。