老師您好，我這邊現在發現之前代賬會計記賬錯誤（2022年8月份實開發票228萬，會計記賬238萬），請問老師我現在應該怎么處理？麻煩老師把正確的分錄給我一下，謝謝了

yoyo 追問

2023-11-09 15:28

老師請問我現在該怎么辦呢

venus老師 解答

2023-11-09 15:29

首先，先看下這10萬，對方錯在哪里，如果是確認未開票收入，是沒有問題的。

yoyo 追問

2023-11-09 15:30

就是她記賬錯誤導致的

venus老師 解答

2023-11-09 15:32

然后你看下，申報表是否也是多報了這個10萬，如果也錯了，那就改賬，電子稅務局更改報表，如果不涉及稅還好，涉及了就涉及退稅

yoyo 追問

2023-11-09 15:46

老師我看了申報表數字正好多了10萬（申報表數字28221359.61  開票系統數字28124272.23   3個點的稅正好差距97087.38）老師麻煩給我個調整的分錄哈，謝謝了

venus老師 解答

2023-11-09 15:47

同學，你先按正確的去改賬務上分錄，然后再去調整12月的增值稅申報表，所得稅報表，

yoyo 追問

2023-11-09 15:58

改分錄是反結賬到去年的8月份改那個憑證嗎？去年的申報表如果變動的話那去年的匯算清繳是不是也要改，老師我是小白這種跨年的賬第一次改

venus老師 解答

2023-11-09 16:00

你可以在去年12月一下改，不用到8月份改

yoyo 追問

2023-11-09 16:05

那后面申報表跟匯算清繳都改一下就可以了吧老師

venus老師 解答

2023-11-09 16:21

對的，同學，是這樣的

yoyo 追問

2023-11-09 16:23

涉及的退稅是自動退還是我要聯系稅管員？

venus老師 解答

2023-11-09 16:49

同學，你申請了，系統會自動退的

yoyo 追問

2023-11-09 16:50

好的，謝謝老師，十分感謝

venus老師 解答

2023-11-09 16:53

好的呢，同學，祝你生活愉快

yoyo 追問

2023-11-09 17:13

老師我在去年12月份里面更正申報比對不通過怎么辦?

venus老師 解答

2023-11-09 17:17

所以人家還是申報沒有問題，是根據實際開票數申報的

yoyo 追問

2023-11-10 08:25

老師是這樣的，是去年8月份開具228萬代賬會計按238申報增值稅的，現在你不是叫我直接改去年12月份的申報表嗎？所以才有上面的提示的，我是不是要改去年8月份的申報表呀

venus老師 解答

2023-11-10 08:27

同學你從8月份更改試下。如果從8月份可以更改，那一直要更改到現在