老師，我問一下我在22年度的帳套里面有一筆應交稅金-進項稅金轉出借方科目里面有余額，但是我找不到這筆數哪里來的了，如果我想要平掉，應該怎么做憑證呀？

老師，我問一下我在22年度的帳套里面有一筆應交稅金-進項稅金轉出借方科目里面有余額，但是我找不到這筆數哪里來的了，如果我想要平掉，應該怎么做憑證呀？

答： 1.查找原因：首先，需要仔細檢查22年度的賬目和憑證，找出這筆應交稅金-進項稅金轉出借方科目余額出現的原因。常見的原因包括報告期內應繳但未繳納增值稅、以前年度少繳增值稅、補交稅款及支付滯納金、調整為分配利潤等。 2.調整方式：根據具體情況采取相應的調整方式。比如，對于報告期內應繳但未繳納的增值稅，需要在當期內繳納并記入當期的借方，以便及時消除貸方余額；對于以前年度少繳的增值稅，需要在當前期間內作出糾正，在當期貸方作減記，并記入當期借方；如果需要補交稅款及支付滯納金，則應在當期貸方記賬并記入當期借方；如果是調整為分配利潤，則應當期貸方作減記，并記入當期借方。 3.借貸記賬：需要按照稅法規定計算應交納的各種稅費，并明確一些稅費的借貸記科目。例如，按照稅法規定，增值稅應適用專門的增值稅科目進行核算，應對應交增值稅進行明細核算，包括進項稅額、銷項稅額、出口退稅、進項稅額轉出和已交稅金等。 4.平賬憑證：根據調整方式和借貸記賬的規則，制作平賬憑證。平賬憑證可以包括記入借方的補繳稅款、少繳稅款糾正等科目和記入貸方的應繳未繳稅款、補交稅款及滯納金等科目

老師，金蝶系統中，2月份有進項稅額，沒有銷項稅，我在做憑證的時候，是直接做應交稅費-應交增值稅-進項稅額，還是做應交稅費-應交增值稅-待認證進項稅呢？

答： 你好，你好，進項稅認證是 借：做應交稅費-應交增值稅-進項稅額 貸：應交稅費-應交增值稅-待認證進項稅呢 未認證之前入應交稅費-應交增值稅-待認證進項稅呢

我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發展，是要不斷考證的

比如3月10日認證用于2月份增值稅進項抵扣，那做憑證借方：應交稅金——進項稅額 貸：待抵扣進項稅額這科目是做在2月份憑證中還是做在3月份憑證中？

答： 你好，做到二月份的憑證里面。