之前客戶給的開票抬頭有誤，開具的專票跨月，目前需要進行重開，但有個問題，專票的抵扣聯客戶找不到了，這種情況怎么處理

嘟嘟嘟happy 追問

2023-11-08 13:48

直接我這邊的記賬聯復印一份加蓋發票章作為抵扣聯，那這張發票就可以直接沖紅，再重新開具是嗎

大明明老師 解答

2023-11-08 13:49

是的  如果對方還沒有抵扣   你先開具紅字信息表 再開具紅字發票   如果對方已經抵扣了 讓她開紅字信息表  你再開紅字發票

嘟嘟嘟happy 追問

2023-11-08 13:54

沒有抵扣，就是客戶提出需要重開，我讓他把原來的發票寄回來，只寄了發票聯，沒有抵扣聯下，是可以直接沖紅，重新開具的嗎？是否需要向稅務局報備之類的呢

大明明老師 解答

2023-11-08 13:56

可以直接沖紅 不需要向稅務局報備的

嘟嘟嘟happy 追問

2023-11-08 14:00

好的，那退回的原發票是和開具的銷項負數發票一起保存嗎？是否還需要記賬聯復印一份加蓋發票章作為抵扣聯進行保存呢

大明明老師 解答

2023-11-08 14:06

你好   開具的銷項負數發票在做紅字分錄的時候 作為附件   加蓋發票的的復印件和退回的原發票一起保存  

嘟嘟嘟happy 追問

2023-11-08 14:54

好的，謝謝老師

大明明老師 解答

2023-11-08 15:35

不客氣 祝工作順利