老師，你好，我是會計小白，現在接手一家個獨公司的會計工作，因為業務很少，前任會計一直都沒有做賬，交接的時候就告訴什么時候做什么事，我就按他說的每月報個稅（0報稅，除了法人沒有其他工作人員，也沒有工資社保），每個季度報經營所得稅。現在發現之前賬上的錢和工商年檢、之前兩年的報表中，金額對不上，請問如何處理？

語真 追問

2023-11-07 15:41

賬上的數怎么調？往賬上打款嗎？

曉旭老師 解答

2023-11-07 15:43

看看工商報表上是怎么報的數，然后找找差異，最后用一個分錄調整。當然這個過程很慢，也有些難。

語真 追問

2023-11-07 15:44

另個，現在公司賬簿什么都沒有，我接手的這段時間開了2次發票，報經營所得的時候，成本寫的比較大，老板就一次性補了一張房屋租賃發票給我，我現在要怎樣做比較好？謝謝

曉旭老師 解答

2023-11-07 15:48

如果發票是正規的，可以直接入賬。同時記得別只拿發票做附件，還有租賃合同、銀行轉賬回單等


希望回答能幫到你，滿意記得給個5星好評哦

語真 追問

2023-11-07 15:48

“看看工商報表上是怎么報的數，然后找找差異，最后用一個分錄調整。”這個有沒有具體操作步驟？我是小白，一來就遇到這么棘手的問題，頭大呀

曉旭老師 解答

2023-11-07 15:49

這個建議你先別做，難度大（因為有些業務你都不知道，最好有前手會計配合），你需要做的就是把你接手后的工作做好。

語真 追問

2023-11-07 15:54

我問過老板了，就只有一筆，因為也是新開公司，前期也沒有業務。另外，前面的賬不調整好，后面的報稅和報表數據不是一直對不上？我現在就是想把整個的賬理清楚，把賬簿建起來，所以報了實操班，但現在還是不會，不知道怎么入手。

曉旭老師 解答

2023-11-07 15:58

實操班是注重實際操作記賬的，調賬需要扎實的更好的理論基礎的
如果想短時間把賬做好，建議先請更專業的會計調一下