老師，請問一下，沒有發(fā)票的大額報銷，員工幫公司墊付的款，大概1W，實際真實發(fā)生了的，老板簽字給報銷，報銷以前會計就說過這筆沒發(fā)票的將來要納稅調(diào)增，會計科目單獨擺的納稅調(diào)增，老板現(xiàn)在責怪會計，太難了

答： 對于沒有發(fā)票的大額報銷，員工幫公司墊付的款項，實際真實發(fā)生了，老板簽字同意報銷，會計需要進行相應的賬務處理。 根據(jù)中國稅法規(guī)定，企業(yè)在進行會計核算時，應當按照規(guī)定取得并使用合法有效的發(fā)票。如果企業(yè)沒有取得發(fā)票，相應的費用不得在稅前扣除，需要進行納稅調(diào)整。 因此，如果這筆款項沒有取得發(fā)票，會計需要按照以下步驟進行處理： 1.確認報銷金額和報銷人：確認這筆款項是員工為公司墊付的，并且已經(jīng)得到老板的簽字同意報銷。 2.會計科目處理：將這筆款項記入“其他應付款”科目，以記錄員工為公司墊付的款項。同時，在賬簿中單獨列明此筆款項為“無發(fā)票費用”。 3.納稅調(diào)整：由于這筆款項沒有取得發(fā)票，會計需要在企業(yè)所得稅年度匯算清繳時進行納稅調(diào)整。具體來說，需要在財務報表附注中說明這筆款項為無發(fā)票費用，并在企業(yè)所得稅匯算清繳時將其從稅前扣除。 4.老板責怪會計的問題：如果老板責怪會計，會計可以解釋清楚這筆款項是真實發(fā)生的，而且沒有取得發(fā)票是符合稅法規(guī)定的。同時，可以提醒老板，如果未來有類似的情況，應該提前告知會計并取得合法有效的發(fā)票，以避免類似的問題發(fā)生。 總之，對于沒有發(fā)票的大額報銷，會計需要按照規(guī)定進行賬務處理和納稅調(diào)整，并解釋清楚相關情況。同時，建議企業(yè)在日常經(jīng)營中遵守稅法規(guī)定，盡可能取得合法有效的發(fā)票，以避免類似的問題發(fā)生。

納稅調(diào)整明細表里面第幾項做調(diào)增，會計科目要調(diào)整嗎

答： 納稅調(diào)整是調(diào)了納稅申報表而不要調(diào)賬，不涉及到會計科目的調(diào)整

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

老師，請問納稅調(diào)增的會計分錄，需要建個二級科目嗎？

答： 您好，同學，請稍等下