我們是小規模勞務公司，21年6月的賬開發票產生收入，發現當時只做了借：主營業務成本-人工費，貸：應付職工薪酬，沒做結轉分錄（借：主營業務成本-人工費、貸：勞務成本），現在怎么調賬，昨天有老師回答了，計提時 借：勞務成本 貸：應付職工薪酬，結轉時：借 主營業務成本 貸：勞務成本 說是直接補記分錄，但是我還是想問下，是不是我要把這筆分錄先紅沖了，然后再做正確的分錄

魁梧的路人 追問

2023-10-31 15:01

當時只做了這一筆分錄，借：主營業務成本-人工費，貸：應付職工薪酬-工資

郭老師 解答

2023-10-31 15:03

沒有收入嗎？如果沒有收入的話，紅蟲重新做。

魁梧的路人 追問

2023-10-31 15:14

當月有開票收入的，那就是先紅沖，然后再把正確的分錄寫上就行，本年利潤科目不用調整是嗎，老師

郭老師 解答

2023-10-31 15:14

你好，當月有收入的情況下不用動，如果沒有收入的話，需要動紅沖，你是軟件做賬，月末它自動結轉本年利。

魁梧的路人 追問

2023-10-31 15:25

哦，就是說這筆分錄這樣做也對，不用調整，對嗎老師

郭老師 解答

2023-10-31 15:27

做了收入是正確的，你還沒有看懂什么意思嗎？有收入才能有成本