老師您好，去年的預付的原材料沒有入庫，現在發現了可以直接做借：利潤分配--年初未分配利潤 貸：預付賬款 嗎？

不安的草叢 追問

2023-10-25 17:27

不是銷售的，是我們采購的原材料。

郭老師 解答

2023-10-25 17:31

你好，采購的原材料，借原材料貸預付賬款做這個它不影響你的損益啊，你銷售出去了才影響。

不安的草叢 追問

2023-10-26 13:12

老師，采購原材料沒有做入庫單去年，原材料是生產用的。現在就是想把去年沒有入庫單的原材料，不和今年混在一起。

郭老師 解答

2023-10-26 13:22

借利潤分配未分配利潤，貸利潤分配未分配利潤。

不安的草叢 追問

2023-10-26 14:01

老師，你借方和貸方都一樣了？我去年預付了該原材料，當時做了借：預付賬款  貸：銀行存款

郭老師 解答

2023-10-26 14:03

哦，對的，是的，借額利潤分配，未分配利潤，貸預付賬款。

不安的草叢 追問

2023-10-26 15:30

老師，請講講為什么借方是 利潤分配，未分配利潤？

郭老師 解答

2023-10-26 15:30

你好，它屬于成本，跨年的成本，用利潤分配未分配基準。或是當年的借主營業務成本貸預付賬款